Capítulo 13

P: ¿Cuáles son las diferencias entre los capítulos 7 y 13?
R: El capítulo 7 del Código de Bancarrota se titula "Liquidación" y, como el nombre lo indica, generalmente requiere la venta o ejecución hipotecaria de toda propiedad, salvo la propiedad considerada exenta. En la mayoría de los casos, en el capítulo 7, al deudor se le condonan todas o la mayoría de las deudas incurridas antes de la bancarrota con prontitud y recibe borrón y cuenta nueva para una nueva vida económica. Esta nueva vida económica frecuentemente empieza solo con los activos exentos. El capítulo 13 se titula "Ajuste de deudas de individuos con ingreso constante". A menudo se denomina "asalariado" o simplemente "capítulo 13". En el capítulo 13, los deudores pagan todas o parte de sus deudas mediante ingresos futuros en lugar de pagarlas mediante la liquidación o ejecución hipotecaria de los activos actuales. El capítulo 13 solo está disponible para individuos con ingreso constante cuyas deudas no garantizadas, liquidadas y no contingentes sean menores de $300.000 y cuyas deudas garantizadas sean menores de $1.100.000. Las corporaciones y sociedades no son elegibles para el capítulo 13. El ingreso de los deudores del capítulo 13 debe ser constante, pero puede provenir de fuentes como trabajo independiente, pensión, asistencia social o pensión alimenticia.

P: ¿Cómo funciona el capítulo 13?
R: Bajo el capítulo 13, el deudor presenta un plan de pago de las deudas, el cual es revisado por el síndico del capítulo 13, los acreedores y el Tribunal de Bancarrota. El plan debe ser presentado de buena fe, tiene que estipular pagos que son factibles tomando en cuenta el ingreso y los gastos del deudor, y también tiene que estipular pagos durante un tiempo que sean iguales en valor al dinero que los acreedores habrían recibido si el deudor hubiera escogido la liquidación por el capítulo 7 en lugar del capítulo 13. El plan debe también disponer que, por un periodo de tres años, todo el ingreso del deudor por encima de sus gastos razonables será usado para pagar sus deudas. Si el plan del capítulo 13 se aprueba, todos los pagos son realizados a través de la oficina del síndico del capítulo 13 y el síndico recibe una comisión. La mayoría de los planes deben ser al menos por tres años y no pueden exceder los cinco años. El capítulo 13 dispone que el deudor reciba la condonación de la mayoría de las deudas contraídas antes de la bancarrota, una vez se hagan los pagos dispuestos en el plan.

P: ¿Puedo conservar mi propiedad?
R: Con frecuencia los deudores del capítulo 13 se quedan con la propiedad que perderían en un capítulo 7. Conservar la propiedad garantizada en un capítulo 7 generalmente requiere un acuerdo con el acreedor. Los acreedores con garantía no tienen dicho control en un capítulo 13. Por consiguiente, en el capítulo 13, los deudores generalmente conservan sus automóviles, su casa y otra propiedad importante que estén sujetos a los intereses de garantía, incluso si el acreedor quiere que se le devuelva la propiedad. La propiedad que no esté sujeta a intereses de garantía también se puede conservar bajo el capítulo 13, aunque su valor no esté exento y se hubiera perdido en un capítulo 7.

P: ¿Y qué pasa con el pago de impuestos?
R: Declarar la bancarrota bajo el capítulo 7 o el capítulo 13 detiene todas las actividades de cobro por parte del IRS o del estado de los impuestos acumulados antes de declarar la bancarrota. Pero si la bancarrota se declara bajo el capítulo 7, estas actividades de cobro de impuestos a menudo se reanudan poco después de declarar la bancarrota, porque la obligación fiscal generalmente no se puede condonar en caso de bancarrota. Además, el interés y las multas continúan acumulándose. Por otro lado, el declarar la bancarrota bajo el capítulo 13 detiene la acumulación de interés y multas, y los impuestos se pueden pagar a lo largo de la duración del plan. El declarar la bancarrota no hace que el IRS o el estado dejen de gravar o exigir el pago de los impuestos incurridos después de la bancarrota.

P. ¿Qué pasa con las deudas no condonables?
A: La mayoría de las deudas se pueden condonar bien sea bajo el capítulo 7 o el capítulo 13, algunas no se pueden condonar bajo ninguno de los dos capítulos y algunas solo se pueden condonar bajo el capítulo 13. Por ejemplo, las deudas que involucran fraude y malversación de fondos podrían condonarse en el capítulo 13 si se confirma el plan. Por otro lado, entre las deudas que no se pueden condonar en ninguno de los capítulos se cuentan las incurridas por manutención de hijos menores, pensión alimenticia, préstamos estudiantiles, multas penales y deudas de indemnización penal. Sin embargo, el capítulo 13 tiene una ventaja sobre el capítulo 7 ya que en el capítulo 13 el deudor está protegido por el tribunal de bancarrota mientras efectúe pagos conforme al plan.

P. ¿Puedo proteger a otras personas responsables de la deuda?
R: A los acreedores se les prohíbe intentar cobrarle a los deudores las deudas contraídas antes de la bancarrota tanto por el capítulo 7 como por el 13. Pero el declarar la bancarrota bajo el capítulo 13 también puede detener todas las acciones contra ciertos codeudores, incluso si estos codeudores son solventes y no participan en la petición del capítulo 13. Esta protección podría ser permanente si el plan dispone el pago total de la deuda cofirmada y éste es ejecutado completamente.

P: ¿Cuáles son las desventajas del capítulo 13?
R: Los deudores permanecen bajo la supervisión del tribunal por el tiempo que dure el plan, que puede ser hasta cinco años. No tienen la libertad de contraer nuevas deudas ni vender activos sin permiso. A los deudores que propongan pagar menos de la totalidad a los acreedores que no tienen garantía, se les exigirá vivir con un presupuesto durante el tiempo que dure el plan. El tribunal puede ordenar que los pagos del plan sean deducidos directamente del salario del deudor. Si no se efectúan los pagos del plan, el tribunal podría desestimar el caso a petición del síndico o cualquier acreedor podría solicitarle al tribunal que se le devuelva su propiedad. Algunos tribunales exigen que usted renuncie a propiedades recientemente adquiridas o artículos de lujo antes de aprobar un plan de capítulo 13. El capítulo 13 es un tipo de bancarrota y aparecerá como tal en su expediente crediticio aunque usted le pague a todos sus acreedores completamente.